Spende ZEC und erhalte einen US-Steuerabzug
Mittelstufe – 10 Min.
Diese Seite enthält allgemeine Informationen und keine Rechts- oder Steuerberatung. Die US-Steuervorschriften ändern sich; prüfe deine Situation daher mit einer Steuerberatung. Jede untenstehende Regel verlinkt auf ihre IRS-Quelle, die im Oktober 2026 anhand von Publication 526 (für Steuererklärungen 2025) und der IRS-Seite zum Steuerrecht 2025 geprüft wurde.
Kurzfassung
- Die IRS behandelt ZEC als Vermögenswert, daher ist eine ZEC-Schenkung eine Sachspende
- Wenn du die ZEC länger als ein Jahr gehalten hast, kannst du in der Regel ihren fairen Marktwert absetzen und zahlst keine Kapitalertragsteuer auf den Wertzuwachs
- Wenn du sie ein Jahr oder weniger gehalten hast, entspricht dein Abzug dem niedrigeren Betrag aus deinem Einstandswert und ihrem Marktwert
- Für eine Schenkung von 250 $ oder mehr benötigst du eine schriftliche Bestätigung der Wohltätigkeitsorganisation
- Bei mehr als 500 $ reichst du Form 8283 ein. Bei mehr als 5.000 $ benötigst du zusätzlich ein qualifiziertes Wertgutachten
- Du erhältst den Abzug nur, wenn du Einzelabzüge geltend machst. Der neue Abzug für Personen ohne Einzelabzüge gilt ab 2026 nur für Geldspenden, nicht für ZEC
Für wen ist das?
- US-Steuerzahlende, die einer Wohltätigkeitsorganisation ZEC geben möchten
- Spenderinnen und Spender, die möchten, dass ihre Schenkung on-chain privat bleibt und dennoch einen Abzug geltend machen wollen
Wenn du die Wohltätigkeitsorganisation betreibst, siehe Private Spenden als US-Nonprofit annehmen.
Privat on-chain, der Wohltätigkeitsorganisation bekannt
Eine abgeschirmte Schenkung hält den Betrag, deine Adresse und das Guthaben der Wohltätigkeitsorganisation aus öffentlichen Aufzeichnungen heraus. Ein Steuerabzug ist eine andere Art von Privatsphäre: Bei jeder Schenkung von 250 $ oder mehr muss die Wohltätigkeitsorganisation wissen, wer du bist, um dir eine Bestätigung zu schicken, und bei mehr als 5.000 $ unterschreiben sowohl deine Gutachterin oder dein Gutachter als auch die Wohltätigkeitsorganisation dein Form 8283.
Du kannst also gegenüber der Öffentlichkeit privat bleiben und trotzdem den Abzug geltend machen. Du kannst gegenüber der Wohltätigkeitsorganisation nicht anonym bleiben und ihn für eine Schenkung von 250 $ oder mehr beanspruchen.
Was du benötigst
- Eine abgeschirmte wallet mit der ZEC, die du schenken wirst
- Einen Nachweis darüber, wann du diese ZEC erhalten hast und was du dafür bezahlt hast
- Eine Wohltätigkeitsorganisation, die eine qualifizierte Organisation ist (prüfe sie über die IRS Tax Exempt Organization Search) und ZEC akzeptiert. Siehe Wohin spenden ZEC
Schritt-für-Schritt-Anleitung
Schritt 1: Prüfe, wie lange du die ZEC gehalten hast
- Mehr als ein Jahr: ZEC ist ein Kapitalvermögenswert und somit Kapitalgewinnvermögen. Du kannst in der Regel ihren fairen Marktwert am Tag der Schenkung absetzen (Publication 526, IRS FAQ, F34–F35)
- Ein Jahr oder weniger: Dein Abzug entspricht dem niedrigeren Betrag aus deinem Einstandswert (in der Regel dem, was du bezahlt hast) und ihrem fairen Marktwert an diesem Tag (IRS FAQ, F35)
Wenn du ZEC zu unterschiedlichen Zeitpunkten gekauft hast, schenke aus einem Bestand, den du länger als ein Jahr gehalten hast, und notiere, welchen du verwendet hast.
Schritt 2: Prüfe die Wohltätigkeitsorganisation
Stelle sicher, dass die Organisation steuerlich absetzbare Schenkungen erhalten kann, und lies, was sie über Krypto-Quittungen schreibt. Manche Wohltätigkeitsorganisationen senden für Krypto überhaupt keine Bestätigungen. Wohin spenden ZEC führt auf, was jede Organisation dazu sagt.
Schritt 3: Sende die Schenkung und teile der Wohltätigkeitsorganisation mit, wer du bist
- Kopiere die Adresse von der eigenen Spendenseite der Wohltätigkeitsorganisation
- Sende aus deiner abgeschirmten wallet
- Wenn die Wohltätigkeitsorganisation eine abgeschirmte Adresse hat, gib deinen Namen und deine E-Mail-Adresse im Memo an oder nutze die Kontaktmethode auf ihrer Spendenseite
Schritt 4: Notiere den Wert am Tag der Schenkung
Halte Datum und Uhrzeit, die Menge an ZEC, ihren US-Dollar-Wert zu diesem Zeitpunkt und die Preisquelle fest. Speichere die Transaktions-ID. Siehe Aufzeichnungen mit abgeschirmter ZEC führen.
Schritt 5: Hole die schriftliche Bestätigung ein
Für jede einzelne Schenkung von 250 $ oder mehr benötigst du eine zeitnahe schriftliche Bestätigung der Wohltätigkeitsorganisation. Sie beschreibt die ZEC, die du geschenkt hast, setzt jedoch keinen Wert dafür an. Du benötigst sie bis zu dem Datum, an dem du deine Steuererklärung einreichst, oder bis zum Fälligkeitstermin einschließlich Verlängerungen, falls dieser früher liegt (Publication 526).
- Mehr als 500 $ und bis zu 5.000 $: Fülle Abschnitt A von Form 8283 aus
- Mehr als 5.000 $: Fülle Abschnitt B aus. Du benötigst ein qualifiziertes Wertgutachten von einer qualifizierten Gutachterin oder einem qualifizierten Gutachter, und die Wohltätigkeitsorganisation unterschreibt das Formular. Krypto ist für diese Regel kein öffentlich gehandeltes Wertpapier; daher ist das Gutachten erforderlich, auch wenn ZEC einen Marktpreis hat (Publication 526, CCA 202302012). Publication 561 erklärt, was als qualifiziertes Wertgutachten gilt und wann es erstellt werden muss
Schritt 7: Mache den Abzug in deiner Steuererklärung geltend
Mache den Abzug in Schedule A geltend, was bedeutet, dass du Einzelabzüge aufführst. Schenkungen von Kapitalgewinnvermögen an die meisten öffentlichen Wohltätigkeitsorganisationen sind in der Regel auf 30 % deines bereinigten Bruttoeinkommens begrenzt; den Überschuss kannst du vortragen (Publication 526).
Wenn du keine Einzelabzüge geltend machst
Ab dem Steuerjahr 2026 können Personen ohne Einzelabzüge bis zu 1.000 $ an wohltätigen Schenkungen absetzen (2.000 $ für gemeinsam veranlagte Ehepaare). Dieser Abzug gilt nur für Geldspenden. Sachspenden wie ZEC sind nicht berechtigt (IRS: Bestimmungen des One Big Beautiful Bill).
Wenn du keine Einzelabzüge geltend machst, unterstützt eine ZEC-Schenkung die Wohltätigkeitsorganisation trotzdem, senkt jedoch nicht deine Steuern.
Häufige Fehler, die du vermeiden solltest
- ZEC zuerst zu verkaufen und die Dollar zu spenden, wodurch du möglicherweise Kapitalertragsteuer zahlst, die du hättest vermeiden können
- ZEC zu schenken, die du ein Jahr oder weniger gehalten hast, und ihren vollen Marktwert abzusetzen
- Anonym zu schenken und anschließend eine Quittung zu erwarten
- Das Gutachten für eine Schenkung über 5.000 $ auszulassen, weil ZEC einen Marktpreis hat
- Den Überblick darüber zu verlieren, wann du die ZEC gekauft hast, die du geschenkt hast
Ergebnis
Du kannst:
- ZEC privat on-chain schenken
- Die Unterlagen erhalten, die du benötigst, um einen Abzug geltend zu machen
- Vor der Schenkung wissen, ob ein Abzug für dich gilt
Quellen
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Nächster Schritt
Wenn du neu bist, beginne hier: Was ist Zcash
